Криминологическая характеристика экономической преступности шпора

Понятие и криминологическая характеристика экономической преступности

Смена экономической формации, произошедшая в середине 1980-х гг., спровоцировала рост нового вида преступности — экономической. Нельзя сказать, что в советское время упомянутое явление отсутствовало. Наличие в УК РСФСР вплоть до 1994 г. главы, посвященной преступлениям против государственной собственности, предполагало существование целого блока преступлений, лежащих за пределами обычной имущественной преступности. Санкции норм практически во всех значимых случаях даже в поздних редакциях Кодекса предусматривали максимальные сроки лишения свободы с конфискацией имущества. А отдельные составы, которые мы сейчас однозначно относим к экономическим преступлениям, такие как контрабанда (ст. 78 УК РСФСР), изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 87 УК РСФСР), нарушение правил о валютных операциях (ст. 88 УК РСФСР), рассматривались как иные государственные преступления. Квалифицированное фальшивомонетничество каралось смертной казнью. Тем не менее выделение экономической преступности в отдельный вид с последующим его подробным изучением произошло только в конце 1980-х гг.

Экономическая преступность рассматривается западной криминологической наукой неотделимо от организованной преступности. Этот подход вполне применим и к российским реалиям. Большей частью экономическая преступность в нашей стране носит организованный характер, причем степень организованности постоянно растет. Отражением этой опасной тенденции стало включение в конце 2009 г. в понятие преступного сообщества (преступной организации) нового конститутивного признака — цели получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды.

Экономическая преступность нежизнеспособна в отрыве, помимо организованной преступности, от коррупционной преступности. Этот триумвират обладает феноменальной устойчивостью к любым формам противодействия именно вследствие неразрывности связи. Организованная преступность обеспечивает высочайший уровень доходности как теневого, так и легального бизнеса, свободно направляя финансовые потоки между этими двумя сегментами, а часть сверхприбыли расходует на коррупционные связи с органами государственной власти и местного самоуправления, которые, становясь зависимыми от влияний, обеспечивают безопасность в реализации этой схемы.

Другой чертой экономической преступности является ее институциональный характер. С сожалением приходится констатировать, что за четверть века она пронизала все слои общества, захватила все сегменты экономики и во многих случаях стала практически нормой. Это оказывает крайне негативное воздействие на общество, способствует формированию правового нигилизма, подрывает экономическую безопасность государства.

Наконец, экономическая преступность обладает высочайшим уровнем латентности. Официальная судебная статистика в этом случае не просто не отражает реальную картину, но даже не может свидетельствовать о порядках цифр. Единственное, что может охарактеризовать статистика в данном случае, это реакцию правоохранительных органов на изменение законодательства, что позволяет в какой-то мере делать выводы в сфере уголовной политики, но никак не криминологии.

Если сравнить показатели 2001 г., когда было зарегистрировано 382,4 тыс. экономических преступлений, и 2011 г., где показатель составил 202,5 тыс. зарегистрированных преступлений, то может сложиться ошибочное впечатление, что наблюдается некая положительная динамика. Более того, количество экономических преступлений по сравнению с 2010 г. сократилось на 26,2%. Однако более пристальное внимание к цифрам дает нам возможность сделать иной вывод. Более 53% из числа экономических преступлений составили тяжкие и особо тяжкие преступления. Только по оконченным делам суммарный ущерб составил более 160 млрд руб. Это означает, что в число зарегистрированных преступлений попали лишь наиболее крупные из них.

Что же помогло сформировать такую ощутимую отрицательную динамику? С начала 2010 г. государство проводит последовательную, но не всегда успешную политику по ослаблению различных форм давления на бизнес. Следствием этого явилась не всегда обоснованная стратегия реформирования уголовного законодательства в сфере экономической деятельности. Были внесены многочисленные изменения в конститутивные признаки составов экономических преступлений, ударившие во многом по самым распространенным из них. В частности, в десятки раз были повышены пределы крупного и особо крупного размеров, применительно ко многим статьям гл. 22, изменены размеры уклонения от уплаты налогов в составах налоговых преступлений, сужены диспозиции норм, приняты изменения в акты смежного законодательства, усложняющие преследование по делам этой категории. Наконец, радикальному изменению подвергнуто таможенное законодательство. Вступивший в силу 6 июля 2010 г. Таможенный кодекс Таможенного союза фактически заблокировал применение ст. 188, 189 УК РФ, предусматривающих ответственность за преступления, составляющие весомую долю от объема экономических преступлений.

Функциональное реформирование МВД в эти же годы создало дополнительные сложности, поскольку в каждой попытке провести проверку той или иной коммерческой организации пытались увидеть давление на бизнес. Таким образом, можно сделать вывод, что, не сумев противопоставить экономической преступности сколь-нибудь эффективных мер противодействия, государство приняло решение повлиять на ценностную систему, оставив в сфере уголовно-правового регулирования лишь наиболее опасные формы девиации и выведя все остальное экономическое поведение на рубеж легальности.

Необходимо отметить, что характер экономической преступности за последние 25 лет также существенно изменился, преимущественно в интеллектуальную сторону. Если конец 1980-х — начало 1990-х гг. по причине многочисленных пробелов в законодательстве характеризовались преимущественно мошенничествами и иными хищениями при приватизации, различными видами злоупотреблений в кредитно-банковской сфере, а также разнообразными финансовыми пирамидами, апогеем которых стала система ГКО/МКО, то мировой финансовый кризис конца 1990-х сыграл положительную роль в очистке рынка. Общество заплатило за это большую цену — появились миллионы обманутых вкладчиков, лишившихся основных накоплений. Тем не менее за последующие десять лет путем жесточайшего регламентирования банковского сектора, устойчивой монетарной политики государства, а также внедрения цивилизованных услуг по страхованию и кредитованию населения, созданию жесткой системы контроля за финансовыми рынками системные провалы в обозначенных секторах экономики были преодолены.

Существенные проблемы и по сей день сохраняются на рынке жилья (преимущественно при долевом строительстве), неустраненной также осталась проблема незаконного предпринимательства в высокодоходных отраслях экономики, таких как производство алкоголя, нефтепродуктов, лекарственных препаратов и др. Не удалось преодолеть тотальную криминализацию бизнеса в сфере таможенного регулирования.

Создание достаточно развитой системы финансовых инструментов в сочетании с усиливающимся давлением государства на бизнес и ростом коррупции породили иные криминальные доминанты. Мировая рецессия 2008 г. сказалась на российской экономике обвалом рынка ценных бумаг, необеспеченность которых была проигнорирована государством, что вызвало фактически падение пенсионной системы. Параллельно с этим необходимость возврата колоссального объема заемных средств вызвала к жизни невиданное доселе количество криминальных банкротных схем. Так, в 2009 г. за счет дел о банкротстве нагрузка на арбитражные суды в крупных центрах выросла в 4 раза. Позднее произошел существенный рост преступлений, связанных с захватом и установлением контроля над управлением предприятиями. Фактически, в силу крайней нестабильности титулов на имущество, образовавшихся в период приватизации, за первое десятилетие XXI в. произошел повторный передел собственности.

Традиционно высоким остается уровень фальшивомонетничества, техническая оснащенность которого прямо отражается на негативной динамике выявляемых преступлений и, что не менее опасно, возрастании его латентности.

Однако настоящим бичом современной российской экономики остаются тотальная неуплата налогов, а также обеспечивающая эффективное слияние организованной, экономической и коррупционной преступности система по обналичиванию и выводу за рубеж денег, реализуемая посредством фирм-однодневок.

Особенности личности экономического преступника

Интеллектуальный характер экономических преступлений предопределяет и специфические по отношению не только к насильственным, но и к классическим имущественным преступлениям черты личности субъектов этих преступлений. Среди них существенно выше доля лиц женского пола, преобладают лица старше 30 лет, имеющие высокий образовательный уровень. Большая часть экономических преступников имеют семьи или постоянного партнера. Как правило, такие преступники имеют постоянный источник дохода либо являются субъектами предпринимательской деятельности. Среди преступников в сфере экономики невелика доля рецидивистов.

Преступникам в сфере экономической деятельности присущи следующие свойства: 1) гипертрофированная целевая жизненная установка на обогащение и обладание властью любой ценой; 2) готовность идти на значительный риск; 3) повышенные жизненные материальные стандарты; 4) развитый интеллект, высокий или достаточный уровень образования и профессиональной подготовки; 5) использование как законных форм организации предпринимательства, видов и методов осуществления экономической деятельности, так и противозаконных.

Необходимо отметить, что экономический преступник не ограничен корыстной целью или мотивом. Его мотивационная стратегия преступного поведения более сложна и исходит из экзистенциальной доктрины дихотомии целей. Дихотомичность целей и соответственно самой мотивации выражается в том, что криминальный предприниматель за счет осуществления преступных деяний в сфере экономической деятельности и незаконных присвоений экономических благ стремится достичь, вопервых, высоких личных экономических позиций, во-вторых, высоких личных статусных позиций в обществе, в его элитарном социальном слое (в определенной высокой социальной страте, группе) либо закрепить уже достигнутые здесь позиции.

Современные причины экономической преступности

Преобладание экономических преступлений (если включить в их число преступления против собственности) в общей структуре преступности является неотъемлемым признаком экономически развитого государства. Россия в этом отношении не является исключением.

Огромное количество факторов формирует благодатную почву для преобладания этого вида преступности. К ним можно отнести: 1) неспособность государства обеспечить конструктивное реформирование

Особенная часть криминологии экономических отношений и сформировать цивилизованную социально ориентированную рыночную хозяйственную систему; 2) необоснованное отстранение государства от публично-правового регулирования экономических отношений в условиях становления рынка, длительное сохранение в этой сфере правового вакуума; 3) правовой нигилизм в обществе, неподготовленность населения и хозяйствующих субъектов к цивилизованной и законопослушной деятельности в условиях формируемых рыночных отношений; 4) низкую эффективность работы контролирующих органов в сфере экономической деятельности; 5) недостатки в деятельности правоохранительных органов, низкий профессиональный уровень их сотрудников и судей; 6) целенаправленные действия преступного мира, преследующего в сфере экономики собственные специфические корпоративные интересы.

Решающее значение имеет также отсутствие у разных слоев населения длительных перспективных устремлений. Мы живем в так называемом обществе коротких целей. Социальная политика государства также не способствует формированию в общественном сознании сколь-нибудь отдаленных перспектив. Отсутствие внятной социальной политики в России приводит к нежеланию предпринимателей выполнять социально значимую функцию по формированию государственной казны. Большое количество разрешительных процедур, запретов и проверок, постоянно усугубляющееся налоговое бремя и в то же время полное отсутствие защиты от незаконных посягательств демотивируют и без того не слишком альтруистичных представителей бизнеса, руководителей организаций и рядовых граждан.

Последствия этого все могли наблюдать в конце 2008 г., когда в ожидании первой волны кризиса все средства были изъяты из российской экономики разом, что вызвало обрушение фондового рынка.

Также этому способствует, как уже отмечалось ранее, наличие огромного числа фирм-однодневок, зарегистрированных на номинальных владельцев.

Меры предупреждения экономической преступности

Сегодня перед российским обществом стоит непростая задача — эффективное противодействие экономической преступности путем воздействия на факторы, ее порождающие. В последние два-три года государство предпринимает в этом направлении не бесспорные, но вполне последовательные шаги. С одной стороны, происходит ограничение

Особенная часть криминологии вмешательства государства в какой бы то ни было форме в предпринимательскую деятельность, провозглашен переход от сырьевой к инновационной экономике. Предполагается придание Москве статуса еще одного мирового финансового центра. Параллельно с этим в условиях многолетнего профицита бюджета, позволившего расплатиться с зарубежными кредиторами, сформировать Стабилизационный фонд, а также реализовать взвешенную монетарную политику, были созданы условия по поддержанию базовых, в первую очередь наукоемких отраслей экономики путем заключения с предприятиями крупных государственных контрактов. Безусловно важным положительным моментом является вступление РФ в ВТО. Россия также стала участником многих международных соглашений, позволяющих сотрудничать с другими государствами в части отслеживания неправомерно полученных доходов. Многие российские компании размещают ценные бумаги (в основном облигации) на зарубежных биржевых площадках, что предъявляет повышенные требования к их финансовой отчетности и способствует повышению транспарентности. С другой стороны, уголовное законодательство подверглось существенному реформированию.

Тем не менее государству требуется принять дополнительные общесоциальные и специальные меры:

• необходимо укрепить государственную социальную политику, особенно по значимым для населения направлениям;
• предпринять дополнительные меры по снижению уровня коррупции и повышению профессионализма в государственных контролирующих и правоохранительных органах, обеспечить независимость судебной системы, ее открытость и доступность правосудия;
• провести скорейшее реформирование налоговой системы, направленное на сокращение налогового бремени;
• принять самые решительные меры по выявлению сетей, занимающихся обналичиванием денежных средств, создать серьезные препоны на пути возникновения фирм-однодневок;
• сократить объем оборачиваемых наличных средств, обеспечить доминирование системы безналичных расчетов;
• установить единые правила применения российских и международных стандартов (РСБО и МСФО) в бухгалтерской отчетности.

Предупреждение рецидивной преступностиосуществляется путем осуществления общесоциальных

и специальных мер.

Важное значение для предупреждения рецидивной преступности имеет:

1) совершенствование деятельности органов следствия - повышение раскрываемости;

2) устранение недостатков в деятельности судов - вынесение приговоров, назначение наказания соответственно преступному деянию, более обоснованное применение условного осуждения, условно-досрочного освобождения;

3) совершенствование практики исполнения наказания, деятельности ИТУ;

4) осуществление надзора за лицами, осужденными за совершение преступления.

При назначении мер наказания необходимо осуществление индивидуализации применяемых мер. При рецидиве суд должен учитывать обстоятельства, в силу которых исправительное воздействие предыдущего наказания оказалось недостаточным. Срок наказания рецидивистам не может быть ниже половины максимальной санкции за вменяемое преступление, при опасном рецидиве - не менее 2/3, при особо опасном рецидиве - не менее 3/4.

В составах рецидивоопасных преступлений, имеющих тенденцию к профессионализации, например кражи, мошенничество, фальшивомонетничество, вымогательство, УК РФ предусмотрел в качестве квалифицирующего обстоятельства судимость с соответствующим повышением санкций. В целях устранения или нейтрализации рецидивоопасных детерминантов, относящихся к стадии исполнения наказания, профилактика рецидивной преступности регламентирована в Уголовно-исполнительном кодексе РФ (вступил в силу 01.07.1997 г.). Кодекс предусматривает исключительно судебный контроль за решением вопросов условно-досрочного освобождения, досрочного освобождения, а также при заменах одного наказания другим либо вида исправительного учреждения. УИК РФ предусматривает право осужденных на личную безопасность.

Для того чтобы адаптация осужденных к условиям жизнедеятельности на свободе после освобождения протекала бесконфликтно, Кодекс расширил возможности свиданий с родственниками и близкими в колонии и отпусков за ее пределами.

Субъекты профилактики рецидивной преступности: работники исправительных учреждений, участковые инспектора, общественные и религиозные учреждения, органы социального обслуживания, наблюдательные комиссии и другие.

Профессиональная преступность - разновидность-преступного занятия, являющегося для субъекта источником средств существования, требующего необходимых знаний и навыков для достижения конечной цели и обусловливающего определённые контакты с антиобщественной средой.

Структура современной профессиональной преступности состоит из двух больших групп преступлений:

1) преступления имущественного характера (корыстные), составляющие основную массу профессиональной преступности;

2) корыстно-насильственные преступления, которые в количественном отношении и по масштабам причиненного материального ущерба значительно отстают от первой группы, но тем не менее представляют повышенную общественную опасность из-за того, что в погоне за материальным достатком преступники причиняют вред здоровью граждан и даже лишают их жизни.

Характерная особенность современной профессиональной преступности - ее устойчивый характер. Наряду со старыми видами профессиональной преступности (кражами, грабежами, разбоями, бандитизмом и др.) появились новые виды: похищение людей с целью выкупа, скупка и сбыт культурно-исторических ценностей, убийство по найму, компьютерные преступления, интеллектуальное пиратство.

Определяющие негативные тенденции современной профессиональной преступности:

1) неблагоприятная динамика групповой преступности;

2) значительное увеличение среди профессиональных преступников из числа ранее судимых лиц, свершивших тяжкие преступления

3)увеличение удельного веса среди профессиональных преступников ранее судимых лиц, совершивших повторно имущественные преступления в соучастии;

4) активное вовлечение в число криминальных профессионалов высокообразованных специалистов в области новейших технологий, культуры и искусства;

5)увеличение временного разрыва между совершением преступлений и последующим наказанием за это.

6) рост специального рецидива. Так, за последние 10 лет только количество лиц, совершивших повторные преступления, возросло на 44 %. Что касается специального рецидива, то среди воров-карманников, квартирных воров, мошенников он достигает соответственно 80, 66,2 и 80 %;

7)профессиональная преступность омолаживается.

Очевидно, устойчивость криминального вида деятельности стала присуща несовершеннолетним правонарушителям.

Для профессиональной преступности самый главный и определяющий признак - извлечение преступного дохода. Профессиональная преступность - форма преступности, являющаяся источником средств существования для преступника.

Для борьбы с профессиональной преступностью необходимо обеспечить электронный учет и слежение за всеми преступниками-профессионалами. Вместе с тем нельзя забывать и хорошо зарекомендовавшие себя методы выявления, задержания и изобличения преступников-профессионалов. Это требует определенных организационно-правовых мер, например воссоздание в системе ОВД специализированных групп и подразделений по направлениям криминальных специализаций.

Экономическая преступность - это совокупность корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и правами граждан со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.

Совокупность экономических преступлений включает: хищения, незаконные сделки с валютными ценностями, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, сокрытие доходов от налогообложения, обман потребителей, сокрытие средств в иностранной валюте, незаконное предпринимательство в торговле, контрабанда, мошенничество при получении банковских кредитов, использование фиктивных платежных документов и др.

Особенности экономической преступности:

- как правило, значительный материальный ущерб;

- экономическая преступность в значительно большей степени, чем уголовная, способна составлять образ жизни значительной части населения;

- экономическая преступность по своей природе носит почти полностью организованный характер.

Обстоятельства, способствующие распространённости антисоциального экономического поведения можно разделить на:

1) организационно-хозяйственные - охватывают издержки экономической политики, отсутствие надлежащей системы контроля, отставание правотворческой деятельности от потребностей хозяйственной практики, недостатки систем отчёта и учётности;

2) социально-психологические - связаны с недостатками правовоспитательной работы, общей неподготовленностью населения, недостатками механизма ценообразования, налоговой политики.

Меры по борьбе с экономическими преступлениями: осуществление системы экономических, организационно-производственных, технических, правовых, воспитательных мер, направленных на коррекцию личности правонарушителей и нейтрализацию или снижение действия обстоятельств, обусловливающих совершение преступлений.

Экономические меры - развитие предпринимательства, создание условий для добросовестной конкуренции, формирование оптовой торговли. Технические меры - разработка более совершенных средств транспортировки, исключающих возможность хищений, внедрение методов обнаружения дефектов. Правовые меры – выработка правил поведения на рынке, разработка системы материальных санкций, введение ответственности. Воспитательные меры - преодоление стереотипа уравнительного мышления

Налоговая преступность - совокупность преступлений, связанных с налогообложением. Это преступления против налоговой системы.

Способы совершения налоговых преступлений:

1) полное или частичное неотражение финансово-хозяйственной деятельности предприятия в документах бух учета;

2) искажение экономических показателей, позволяющих уменьшить размер налогооблагаемой базы;

3) искажение объекта налогообложения;

4) нарушение порядка учета экономических показателей;

5) выведение финансово-хозяйственной деятельности из-под контроля налоговых органов.

Предупреждение совершения налоговых преступлений должно осуществляться на различных уровнях и в нескольких направлениях.

Общегосударственный уровень - обеспечение экономической стабильности и подъема производства, роста платежеспособности хозяйствующих субъектов, совершенствование правовой базы. Значительную роль могут играть налоговые администрации. Они должны совершенствовать консультационную деятельность, помогать налогоплательщикам в решении вопросов о размере налогов и порядке их уплаты. Активно влияют на этот процесс и органы налоговой милиции.

Организованная преступность - это системно связанная совокупность преступлений, совершаемых участниками устойчивых, иерархизированных, планомерно действующих преступных структур (групп, сообществ, ассоциаций), деятельность которых согласуется, будучи направлена на извлечение максимальной прибыли из преступного бизнеса, на определенной территории или в определенной сфере, взятой под контроль.

Преступность в сфере экономики — это совокупность уголовно наказуемых деяний, а также лиц их совершивших, непосредствен­но посягающих на общественные отношения владения, пользова­ния и распоряжения имуществом, а также производства, обмена, распределения и потребления товаров и услуг.

При анализе определения данного понятия необходимо раз­личать следующие его значения: 1) преступность в сфере эконо­мики как общую совокупность общественно опасных деяний, содержащих признаки преступлений, посягающих на названные ценности, и лиц, совершивших такие деяния, имеющую ла­тентную (т. е. незарегистрированную) ее часть; 2) так называе­мую заявленную преступность в сфере экономики, представляю­щую собой совокупность содержащихся в заявлениях граждан и организаций фактов, имеющих признаки рассматриваемых пре­ступлений; 3) зарегистрированную преступность в сфере эконо­мики как совокупность фактов, содержащих признаки соответ­ствующих деяний, прошедших официальную регистрацию; 4) преступность в сфере экономики как совокупность лиц, выяв­ленных в связи с совершением деяний, содержащих признаки преступлений в сфере экономики; 5) преступность в сфере эко­номики как совокупность соответствующих преступлений и лиц, в отношении которых вынесены обвинительные приговоры суда; 6) преступность в сфере экономики как совокупность со­ответствующих преступлений и лиц, в отношении которых вы­несены обвинительные приговоры суда, вступившие в силу.

Преступность в сфере экономики включает две большие группы преступлений (и соответственно лиц): первая — престу­пления против собственности; вторая — преступления в сфере экономической деятельности, — охватывающие соответственно 12 и 32 вида преступлений.

Преступления против собственности делятся на две подгруп­пы, каждая из которых включает соответствующие виды дея­ний:

1) корыстные преступления: кража; мошенничество; присвое­ние или растрата; грабеж; разбой; вымогательство; хищение предметов, имеющих особую ценность;

2) некорыстные преступления: причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием; неправо­мерное завладение автомобилем или иным транспортным сред­ством без цели хищения; умышленное уничтожение или повре­ждение имущества; неосторожное уничтожение или поврежде­ние имущества.

Характеристика преступности против собственности.

Территориальное распределение (география) преступности в сфере экономики по субъектам РФ (региональное распределе­ние) отличается большой неравномерностью.

К числу регионов с наиболее высоким уровнем преступно­сти в сфере экономики (коэффициент свыше 3 тыс. преступле­ний на каждые 100 тыс. человек) относятся Республика Буря­тия, Сахалинская область, Еврейская автономная область; с наиболее низким (менее 1 тыс. преступлений на каждые 100 тыс. человек) — Республика Ингушетия, Республика Даге­стан, Москва.

Крайне высокие уровни латентности мошенничеств и при­чинения имущественного ущерба путем обмана или злоупот­ребления доверием обусловлены, с одной стороны, большими трудностями выявления и расследования этих преступлений, нередко граничащих с гражданско-правовыми деликтами, с другой — часто встречающимся фактическим содействием по­терпевшего в совершении преступления и, как следствие, его незаинтересованностью в обращении за помощью в правоохра­нительные органы. Напротив, весьма низкий уровень латент­ности неправомерного завладения автомобилем или иными транспортными средствами обусловлен очевидным характером данного деяния, стабильной и высокой степенью обществен­ной опасности, а также заинтересованностью потерпевших в регистрации факта угона транспортного средства.

Особенности криминологической характеристики преступности в сфере экономической деятельности. Суммарный имуществен­ный вред реальной преступности в сфере экономической дея­тельности, если основываться на многочисленных криминоло­гических исследованиях у нас в стране и за рубежом, по-види- мому, превышает имущественный ущерб от всех остальных преступлений вместе взятых.

Четвертая часть всех выявляемых преступлений в сфере эко­номической деятельности относится к категории тяжких и осо­бо тяжких. Значительная часть преступлений в сфере экономической деятельности совершается организованными группами и пре­ступными сообществами.

Значительная часть преступлений в сфере экономической деятельности совершается организованными группами и преступ­ными сообществами. Такие виды преступлений, как незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем, незаконное получение кредита, монополистические действия и ограничение конкуренции, принуждения к совершению сделки или к отказу от ее совершения, изготовление или сбыт поддель­ных денег или ценных бумаг, изготовление или сбыт поддель­ных кредитных карт и иных платежных документов, контрабан­да, невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте, неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство и уклонение от уплаты налога или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды с организаций, совершаются, как показывают многие исследования, преимущественно организованными группами 1 .

Наибольшее распространение организованные формы пре­ступности получили в таких отраслях экономической деятель­ности, как банковская деятельность (прежде всего кредитова­ние), эмиссия ценных бумаг, приватизация, экспорт нефте­продуктов, добыча и переработка драгоценных металлов и драгоценных камней, торговля автомобилями, производство и реализация музыкальных, телевизионных, книжных, компьютерных и кинопродуктов.

Экономическая преступность представляет собой совокупность противоправных, общественно опасных, корыстных посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права и интересы граждан, юридических лиц и государства со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.

Экономическая преступность свойственна только странам с развитой рыночной экономикой, связанной с воспроизводством капитала и извлечением максимальной прибыли, основу которой составляют договорные отношения в этих целях между производителем и потребителем товаров и услуг. Нарушение договора, основанного на принципе эквивалентности, между ними путем обмана или злоупотребления доверием служит основанием установления уголовно-правовой (административно-правовой) ответственности, а во всех иных случаях - гражданско-правовой.

В странах с рыночной экономикой экономические отношения между субъектами хозяйствования близки к идеалу. В то же время есть определенные сферы экономических отношений, особенно в странах (Россия и др. страны бывшего СССР) с переходной экономикой, которые недостаточно полно закреплены и защищены законом. Это так называемые деформированные экономические отношения, которые не соответствуют сложившемуся правопорядку. Здесь образуются криминологически значимые обстоятельства (противоречия), которые формируют неконтролируемую государством (т.н. серую) зону в сфере экономики. Если же нарушаются экономические отношения, охраняемые уголовно-правовыми и иными правовыми средствами, и происходит нелегальное получение прибыли, то речь идет о так называемой теневой экономике. Ее составной частью является криминальная экономика. Это та часть экономических отношений, которая связана с совершением преступлений, определяемых соответствующими составами УК.

Криминализированные экономические отношения в России характеризуются следующими признаками:

• 1. Теневая экономика стала доминирующим сектором экономики.
• 2. В сфере экономики образовались теневые финансовые группы (кланы), представляющие собой властно-хозяйственную структуру, блокирующие конкуренцию на финансовых рынках, присваивающие огромные доходы.
• 3. Следствием развития теневой экономики стала деградация бюджетной системы, паразитирование финансового капитала на бюджетных средствах.
• 4. Теневая экономика вызвала перераспределение национального дохода в пользу паразитического потребления, появление финансовых олигархов.
• 5. Теневая экономика свои капиталы вывозит за границу.

Теневая (серая) экономика - это хозяйственная, коммерческая и иная экономическая деятельность, скрытая от учета и контроля с целью обогащения.

Криминальная экономика - эта такой способ хозяйствования, который обеспечивает получение сверхдоходов (сверхприбыли) от преступной деятельности (совершения преступлений). Она стала угрозой национальной безопасности страны, ее легальной экономике. При этом криминальная экономика стала функционально необходимой для удовлетворения целого ряда потребностей (удовольствий) определенных социальных групп населения.

Существует несколько подходов к определению границ экономической преступности, включающие преступления: 1) посягающие на любые виды экономических отношений, складывающихся как в сфере экономики, так и вне ее пределов (кражи, грабеж, вымогательство и т.п. имущества); 2) совершаемые только в сфере экономики (хищения на производстве, совершаемые наемными работниками); 3) совершаемые в сфере экономической (предпринимательской) деятельности.

Последний подход более полно отражает суть хозяйственной деятельности, основу которой составляет рынок. При этом экономические преступления совершаются в целях незаконного обогащения, то есть незаконного получения прибыли. Незаконное обогащение есть удовлетворение собственных материальных потребностей одних субъектов предпринимательской деятельности за счет незаконного снижения степени удовлетворенности таких потребностей у других субъектов этой деятельности.

Экономической преступности свойственны следующие особенности:

• · высокий уровень латентности;
• · не сопоставимо высокий размер наносимого ущерба;
• · формирование криминального или полукриминального образа жизни в предпринимательской среде;
• · устоявшийся организованный характер;
• · прикрытие законной экономической деятельностью;
• · использование криминальных методов хозяйствования;
• · установление сильных коррупционных связей;
• · корыстный и массовый характер и т.д.

Основными направлениями экономической преступности являются: 1) сфера кредитно-денежных отношений и банковской деятельности; 2) рынок ценных бумаг; 3) сфера внешнеэкономической деятельности; 4) потребительский рынок; 5) сфера приватизации государственного и муниципального имущества; 6) налоговая сфера.

К причинам, условиям и факторам распространенности и роста экономической преступности можно отнести следующие:

Личность экономического преступника характеризуется высоким социальным статусом, интеллектом, отсутствием обширного криминального опытам, психологической устойчивостью. Экономический преступник в рыночных условиях в основном мужского пола, с одним или несколькими высшими образованиями, способный к предпринимательской деятельности, склонный к инновациям и техническим новшествам. Он часто разведен, по характеру самоуверенный, контролирует себя и ситуацию, отличается добротой и отзывчивостью.

Вместе с тем личности экономического преступника присущи определенные криминогенные черты и свойства. Среди них выделяются:

• 1) ценностная установка на чрезмерное материальное обогащение и обладание властью над людьми любыми способами;
• 2) превращение наслаждения в смысл жизни и высшее благо;
• 3) низкий уровень правового сознания и правовой культуры; правовой нигилизм;
• 4) ярко выраженный эгоцентризм, цинизм; самонадеянность; высокое самомнение;
• 5) склонность к обману, злоупотреблению доверием;
• 6) мимикрия, т.е. использование внешних признаков благополучного и добропорядочного бизнесмена;
• 7) отсутствие устойчивых долговременных брачных и семейных отношений;
• 8) криминально активен.

Предупреждение преступлений в сфере экономической деятельности невозможно без решения общей проблемы декриминализации предпринимательской деятельности в современных капиталистических рыночных условиях, осуществляемой с нарушением основных общечеловеческих принципов взаимоотношений (равенства, свободы и справедливости). Современная рыночная экономика во всем мире, тем более в России, обладает высоким криминогенным потенциалом, что делает проблематичным хотя бы снизить темпы роста экономической преступности.

Снижение криминогенного потенциала российской экономики возможно только в условиях определения государственной политики построения экономической модели хозяйствования, основанной на выше названных принципах, а также на принципах права, воспроизводства духовного, нравственного начала, а не морали ростовщичества и паразитизма, социально ориентированной на естественные права каждого человека в сфере хозяйствования.