Необходимость и возможность кредита шпора
Тема 5. Необходимость и сущность кредита
1. Необходимость кредита
Кредит возник на определенной стадии развития человеческого сообщества, когда сложились регулярные товарно-денежные отношения. Когда продавцу необходимо было продать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить, возникала необходимость в передаче продавцом покупателю товара с отсрочкой платежа, т. е. в кредит. Кредит облегчал реализацию товара и появился на основе функции денег как средства обращения. В этом заключается наиболее общая причина необходимости кредита.
В условиях специализации и кооперации производства кредит помогает избежать кризисных явлений, позволяет бесперебойно осуществлять производство и реализацию товаров.
Еще одним условием кредитных отношений является получение заемщиком постоянных доходов (выручки от реализации товаров, зарплаты, пенсии). При отсутствии этого условия кредит как правило не предоставляется.
Существуют также специфические причины необходимости кредита, связанные с обеспечением непрерывного процесса производства. Потребность предприятия в деньгах может колебаться постоянно или сезонно. На сезонных предприятиях нецелесообразно накапливать оборотные средства в размере наибольшей потребности в течение всего года, т. к. это ведет к нерациональному их расходованию. Предприятию достаточно иметь оборотные средства в размере минимальной потребности — норматива оборотных средств, а потребность сверх норматива можно покрыть за счет кредита.
По-другому осуществляется кругооборот оборотных средств на предприятиях несезонного характера. Колебание потребности в оборотных средствах на этих предприятиях осуществляется постоянно в связи с неравномерным получением и использованием товарно-материальных ценностей, выпуском и реализацией готовой продукции.
Колебания могут возникать также и в кругообороте средств, которые обеспечивают восстановление основных средств. Для простого и частично расширенного воспроизводства используются средства амортизационного фонда, а для расширенного — прибыль предприятия. Когда этих средств не хватает (если введенные в действие основные средства морально устарели) то необходим кредит.
При расширении предприятия необходимо приобретать новые основные средства, вести строительство, что также обуславливает необходимость кредита. Источником погашения кредита будет будущая прибыль от эксплуатации приобретенных за счет кредита основных средств.
Колебания потребности в средствах возникают также и у населения, когда не совпадают доходы с расходами. При этом возникает необходимость в кредите.
2. Сущность кредита.
Кредит — это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами по поводу передачи во временное пользование свободных средств на условиях возвратности, платности и добровольного характера.
Основные признаки кредитных отношений:
• участники кредитных отношений должны быть экономически самостоятельными;
• кредитные отношения являются добровольными и равноправными;
• в кредитных отношениях не изменяется собственник средств, им остается кредитор;
• кредитные отношения являются стоимостными, т. к. возникают в связи с движением стоимостей (денег или материальных ценностей), но это движение является неэквивалентным и осуществляется на возвратной основе.
Субъектами кредитных отношений являются: — кредитор и заемщик.
Объектами кредитных отношений являются: — денежные средства или материальные ценности. В условиях рынка преимущественно объектом кредита выступают денежные средства.
Кредит имеет много общего с другими экономическими категориями — деньгами, финансами, капиталом, так как это все стоимостные категории, обслуживающие движение стоимости в процессе воспроизводства.
В то же время кредит — это самостоятельная категория, имеющая определенные отличия от других экономических категорий. От денег кредит отличается следующими чертами:
• субъектами денежных отношений являются продавец и покупатель, а субъектами кредитных отношений — кредитор и заемщик;
• в денежных отношениях осуществляется встречное, эквивалентное движение стоимостей, находящихся в разных формах, а в кредитных отношениях — неэквивалентное перемещение стоимости в денежной или в товарной формах;
• у денег и кредита разное общественное назначение; деньги предназначены для обеспечения реализации потребительской стоимости, а кредит предназначен для удовлетворения временной потребности в дополнительных средствах;
• деньги обслуживают реализацию всего ВВП, а кредит — только части ВВП;
• движение денег всегда сопровождается сменой собственника стоимости, а при кредитовании смены собственника не происходит.
3. Формы и виды кредита
В зависимости от формы, в которой стоимость передвигается между кредитором и заёмщиком, выделяют две формы кредита: товарную и денежную.
Эти формы связаны между собой и дополняют друг друга. Кредиты, выданные в товарной форме, могут погашаться в денежной и наоборот.
В товарной форме кредит предоставляется при продаже товаров с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), при аренде имущества (лизинг), предоставлении имущества о и оборудования в прокат, погашении межгосударственной задолженности поставками товаров.
В денежной форме кредит предоставляется банками, международными финансово-кредитными учреждениями, правительствами. Денежную форму кредита использует и население, когда размещает средства в банках на депозит или при получении кредита у банка.
Виды кредита выделяют по критериям:
По субъектам: банковский кредит, государственный, межхозяйственный, международный, частный (личный).
В зависимости от сферы экономики, в которую направляются заёмные средства: производственный кредит, который используется на формирование основного и оборотного капитала в сфере производства и торговли; потребительский, который направляется на удовлетворение личный потребностей людей.
По сроку, на который средства передаются заёмщику: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Срок кредита зависит от длительности кругооборота капитала, в формировании которого он принимает участие.
По отраслям: кредиты в промышленность, в сельское хозяйство, в торговлю, в строительство, в другие отрасли. Специфика кругооборота капитала в разных отраслях обуславливает соответствующую организацию кредитного процесса.
В зависимости от целевого назначения: кредит на формирование производственных запасов (сырья, материалов); кредит на затраты производства (сезонные затраты в сельском хозяйстве, сезонные затраты на лесозаготовку, на ремонтные работы, на производство продукции с длительным сроком производства — строительство жилых домов, самолетов, кораблей); кредит на образование запасов готовой продукции; кредиты, связанные с возникновением временных разрывов в платежах, когда необходимо производить платёж, а предназначенные для этого деньги не поступили.
По организационно-правовым признакам и условиям предоставления:
-обеспеченные и необеспеченные;
-прямые и косвенные;
-срочные, просроченные, пролонгированные;
-реальные, сомнительные, безнадёжные,
4. Функции кредита
Разные исследователи выделяют разное количество функций кредита, но чаще всего говорят о двух функциях: перераспределительной и контрольной.
Перераспределительная функция вытекает из сущности кредита, как формы возвратного движения стоимости и основывается на определённой работе, которую выполняет кредит в экономической системе — перемещение ресурсов между отдельными субъектами, секторами на условиях возвратности.
Эта функция заключается в том, что средства, предварительно распределённые и переданные в собственность определённым субъектам, с помощью кредита перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, оставаясь при этом в собственности кредитора.
Это перераспределение имеет большое экономическое значение, так как ускоряется кругооборот капитала, расширяется производство, способствует внедрению новых технологий, повышению эффективности производства.
Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования обеспечивается контроль соблюдения условий кредитования со стороны обоих субъектов. Административно-волевое влияние на кредитные отношения затруднено, поэтому возрастает роль контроля и со стороны кредитора, и со стороны заёмщика. Иначе кредитные отношения становятся невыгодны для того или другого субъекта. Кроме этого кредитный контроль включает не только проверку соблюдения условий договора, но и глубокий анализ и оценку состояния контрагентов, прежде всего кредитоспособности заёмщика, прогнозирование возможного риска до заключения соглашения.
Кредит это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставленного в ссуду. При помощи кредита свободные денежные средства граждан,
предприятий и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который за плату предоставляется во временное пользование.
Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках
высвобождаются свободные денежные средства, на
других возникает потребность в них.
С помощью кредита облегчается процесс перелива
капитала из одной отрасли в другую. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение высокой прибыли и являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов
Кредит оказывает влияние на объем и структуру
денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходят более быстро процесс превращения прибыли в дополнительные производственные фонды.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами,
только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные
средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.
Кредит возникает не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу
как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как обмен товарами или услугами является той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита.
Конкретной экономической основой, на которой
появляются и развиваются кредитные отношения,
выступает кругооборот и оборот средств (капитала).
Как экономическая категория кредит представляет
собой определенный вид общественных отношений,
связанных с движением стоимости в денежной форме. Это движение предполагает передачу денежных средств ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.
Сущность 'кредита лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости. При анализе сущности кредита следует различать три элемента:
Субъекты кредитных отношений это кредитор и заемщик. Объект кредитных отношений это ссуженная стоимость. Ссудный процент это цена
ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.
Сущность кредита находит свое проявление в элементах кредита, в основных принципах кредита, в функциях и роли кредита. Принципы кредитования это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. К ним относятся:
целевой характер кредита.
Контроль за расходованием утвержденных ассигнований проводится поквартально в форме отчетов министерств и ведомств. Контролеры министерства финансов изучают полученные отчеты, проверяют данные и составляют общий отчет об исполнении бюджета по доходам и расходам. Общий отчет представляется правительству, которое в свою очередь отправляет его на рассмотрение ревизионного бюро. После того как ревизионное бюро даст заключение, отчет утверждается правительством и передается на рассмотрение и утверждение в парламент.
Доходная часть бюджета Японии состоит из налоговых и неналоговых поступлений. По сравнению с другими странами доля неналоговых поступлений в Японии достаточно высока. Сюда входят доходы от арендной платы, продажи земельных участков и другой недвижимости, пени, штрафы, доходы от лотерей, займы и т. п.
Налоговая система Японии характеризуется множественностью налогов. Их имеет право взимать каждый орган территориального управления. Но все налоги страны зафиксированы в законодательных актах. Налоги взимаются прямые и косвенные. Основу бюджета составляют прямые налоги. Физические лица уплачивают
государственный подоходный налог по прогрессивной
шкале, имеющей пять ставок 10, 20, 30,40 и 50 \% от
суммы дохода. При определении, необлагаемого минимума учитывается семейное положение налогоплательщика. Кроме того, от уплаты налога освобождаются средства, затраченные на лечение. У среднестатистического
японца может освобождаться от подоходного налога
более 30 \% его доходов.
- Вторая стадия рассмотрение и утверждение
бюджета -длится приблизительно 3 месяца. Проект бюджета рассматривается в финансовой комиссии каждой палаты. Сначала обсуждается в нижней палате, после передается в верхнюю палату. Если проект
бюджета после двух совместных обсуждений обоими
палатами не получил одобрения, то президент может
своим указом объявить бюджет законом.
Третья стадия исполнение бюджета называется
финансовым годом и во Франции совпадает с календарным. Доходная часть исполняется через разветвленную сеть финансовых агентов. Исполнению расходной
части бюджета предшествует процедура распределения средств. Кассовое исполнение осуществляется через
систему казначейских касс.
Четвертая стадия начинается после окончания бюджетного года составление МЭФ отчета об исполнении бюджета. В ходе бюджетного процесса осуществляется финансовый контроль. Специальным
органом государственного контроля является счетная палата, на которую возложены функции предварительного, текущего и последующего контроля.
Доходы. Главными доходами бюджета являются налоги. Налоговая система включает прямые и косвенные налоги и взносы на социальное страхование. В стране действует три вида косвенных налогов (акцизы, таможенные пошлины, фискальные монопольные налоги). Но решающее значение принадлежит универсальному акцизу налогу с оборота, который
Learning
Education
Research
Commentaries
Юрий Корчагин Как дышим в России Остались мы без футбола, без свободы перемещения, ограниченной опасениями коронавируса, с небольшими ожиданиями американских подвохов (больше никто такими подлостями не занимается, людям жизнь не отравляет. .
| 12.07.2019 | Как жили грузины и русские в СССР Уровень потребления и ВВП на душу населения в республиках СССР |
|---|---|
| 23.03.2019 | Бывшие советские республики России в ее составе не нужны |
| 19.03.2019 | Россия не слабей СССР |
| 19.03.2019 | Россияне сейчас живут лучше, чем в СССР |
| 15.01.2019 | США, Китай, Россия и мир |
Кризис, санкции, а у Воронежской области за три квартала 2018 года 5,5% роста промышленного производства. Неплохо. Область в целом сравнительно успешно проходит период полисистемного кризиса в стране и международных санкций. Причем, тенденция стабильного роста ВРП, пусть и .
| 20.11.2017 | Рейтинг регионов по доле убыточных организаций ЖКХ |
|---|---|
| 10.11.2017 | Рейтинг регионов по соотношению числа безработных и количества вакансий для них |
| 26.10.2017 | Рейтинг регионов по средней заработной плате врачей |
| 20.10.2017 | Рейтинг регионов по энерговооруженности сельского хозяйства на человека |
| 15.10.2017 | Рейтинг регионов по энергообеспеченности сельского хозяйства |
Известно, что национальный человеческий капитал — главный драйвер и фактор процессов развития и роста экономики, общества и государства. Однако в последние десятилетия инвестиции в человеческий капитал снижались в долях ВВП. К тому же, они были в 2-3 раза и более ниже по .
| 08.11.2017 | Рейтинг бывших республик СССР по уровню миграции в 2016 году |
|---|---|
| 25.10.2017 | Рейтинг регионов РФ по количеству работающих в науке докторов наук в 2016 году |
| 14.10.2017 | Рейтинг регионов по росту реальной заработной платы |
| 04.10.2017 | Рейтинг регионов по рождаемости |
| 11.09.2017 | Российский человеческий капитал стал фактором деградации |
Под интеллектуальной собственностью в этом рейтинге понимаются изобретения (патенты), полезные модели и промышленные образцы. Их использование отражает в определенной степени научно-техническую креативность субъекта РФ, корпорации, фирмы, конкретного производства. В .
| 17.07.2017 | Рейтинг регионов по разработанным передовым производственным технологиям |
|---|---|
| 10.07.2017 | Рейтинг стран мира по инновациям |
| 29.06.2017 | Рейтинг инвестиций регионов в основной капитал на душу населения в 2016 году |
| 21.02.2017 | Россия и в самом деле страна инновационная? |
| 26.06.2016 | Живем по наитию Почему живем не по стратегиям, а по воле и понятиям? |
В условиях международных санкций каких-то особых тревожных опасений, ожиданий или даже разговоров насчет неких врагов в народе нет. Как жили, так и живем. Люди работают в обычном режиме, ежемесячно получают зарплату и пенсии. Магазины заполнены продовольствием и .
| 24.01.2018 | Россия неплохо выглядит в рейтинге лучших стран мира за 2017 год, но будущее ее экономики мрачно |
|---|---|
| Радиоэлектронный кризис в Воронеже | |
| Банковский кризис в Воронеже | |
| Горькие плюсы кризиса | |
| 19.01.2017 | Особенности российского труда |
Долги регионов РФ велики. Они составляли на 1.01.2017г. по бюджетным кредитам 1,1 триллиона рублей, а всего - 2,2 трл руб. Долги весьма неравномерны и считать их необходимо на душу населения, тогда картина с долгами будет более ясной. Кто из губернаторов норовил жить в долг, а кто .
| Банковский кризис в Воронеже | |
| Деньги - кровь экономики | |
| Будет ли в области конкурентный финансовый рынок? | |
| 16.09.2017 | Города у нас по-прежнему нищие и с изношенной инфраструктурой |
|---|---|
| 04.12.2013 | Дяденька, дай 10 копеек! |
Бюджетный упадок городов продолжается в 2016-2017 годах В рейтинге по бюджетной обеспеченности городов - миллионников за 2017 год лидеры - Ростов-на-Дону, Красноярск, Нижний Новгород, Новосибирск, Пермь. Самые бедные - Омск и Воронеж (см. рейтинг). В городах с низкой бюджетной обеспеченностью продолжают в первую очередь деградировать образование, культура, экология и инфраструктура, включая дороги. А бюджетно сильные города развиваются, хотя в связи с кризисом и у них проблем .
| 10.10.2016 | Бюджет РФ на 2017-2019 годы как прогноз будущего страны |
|---|---|
| 19.11.2015 | Экономическая наука РФ в загоне |
| 09.12.2014 | Бюджетная необеспеченность российских городов усиливается |
| 06.02.2013 | Бюджетная недостоверность |
| 30.07.2012 | Экспертный доклад Высшей школы экономики об Основных направлениях бюджетной политики РФ на 2013-2015 годы |
В годовом исчислении инфляция в стране составила в сентябре 2017г. Всего лишь 3% после 3,3% в августе, 3,9% в июле и 4,4% в июне. В целом годовая инфляция в РФ пока держится ниже целевого ориентира (таргета) Центробанка в 4% (к концу года). Высокая инфляция, а в пресловутых 90-х .
| Цены в России | |
| Цены в России | |
| Обнародована шокирующая правда об истинном положении дел в России | |
| 23.12.2012 | Инфляция в России сильно занижается - признаются статистики |
|---|---|
| 23.12.2012 | Дело статистика |
| 02.07.2012 | Доступность информации — один из факторов развития HC и экономики |
|---|---|
| Электронный патруль. Российская газета. | |
| 29.03.2006 | Информационные технологии на российском фондовом рынке |
| 29.03.2006 | Организация электронного документооборота налоговых органов с налогоплательщиками |
| 29.03.2006 | Информационно-методический инструментарий диагностики кризисных явлений в бизнесе |
1.1. Финансовый рынок и место в нем рынка ценных бумаг Финансовый рынок - это рынок обращения финансовых активов. Действует он в форме совокупности кредитного рынка, рынка ценных бумаг (РЦБ), страхового рынка и других частных рынков, через которые происходит .
| 05.10.2017 | 2. ПОНЯТИЕ, КЛАССИФИКАЦИЯ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ |
|---|---|
| 05.10.2017 | 3. ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
| 05.10.2017 | 4. КЛАССИЧЕСКИЕ ВИДЫ ЦЕННЫХ БУМАГ |
| 05.10.2017 | 5. ПРОИЗВОДНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ (ДЕРИВАТИВЫ) |
| 05.10.2017 | 6. ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ |
| Выбор стратегии развития России | |
| Как создать информационно-инновационную среду? | |
| 16.09.2017 | Инновационная экономика и экономика знаний |
|---|---|
| 01.07.2012 | Технологические уклады экономики с позиций теории развития ЧК. |
| 02.09.2009 | Информационный терроризм - угроза формированию информационного общества |
Многие российские проблемы связаны с замедлением темпов роста ВВП. Всемирный банк прогнозирует рост ВВП РФ в 2018 году 1,7% ВВП. Standart & Poor’s Global .
| 05.10.2017 | Актуальные и непреходящие проблемы и задачи России |
|---|---|
| 20.07.2017 | Нужна ли России экономическая свобода? |
| 02.06.2017 | Стратегия развития России должна быть прогматичной и реальной |
| 02.05.2017 | Прав ли воронежский губернатор? |
| 21.02.2017 | Стратегия развития России через призму экспорта |
Мое поколение родилось и выросло в послевоенное время. Это было время восстановления страны, время быстрого роста экономики и одновременно время прекращения сталинских репрессий, освобождения людей от тотального страха перед ними, время хрущевской оттепели. Это .
| 16.09.2017 | Долги РФ превышают резервы |
|---|---|
| 19.05.2009 | Рынок ценных бумаг и его гос. регулирование |
| 19.05.2009 | Денежно-кредитная политика РФ |
| 19.05.2009 | Финансовая политика и финансовые рынки РФ |
| 19.05.2009 | Формирование института частной собственности и взаимодействие рыночного и нерыночного секторов экономики |
Юрий Корчагин Когда надо было сохранять СССР? О прошлом, о распаде СССР возникают такие мысли и вопросы. Можно ли было сохранить СССР? И что для этого надо было сделать. Наиболее стабильным и растущим в части экономики СССР был в 1970-е годы. У СССР были союзники, и сам он .
| 16.09.2017 | Почему провалили реформы младореформаторы |
|---|---|
| 24.12.2013 | Кудрин в клочья разнес кабинет Медведева |
| 06.12.2012 | Интервью — Андрей Белоусов, министр экономического развития |
| Контрольная для вуза | |
| Совет министра. Комментарии. Программа декриминализации России. Тезисы. |
ЛОГУНОВ В.Н., КОРЧАГИН Ю.А. Учебное пособие ББК 65.010.3 УДК ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИКИ Логунов В.Н., Корчагин Ю.А. Государственное регулирование экономики. - Воронеж: ЦИРЭ, 2009.- 210с. .
| 01.10.2009 | Глава 1. РОЛЬ ГОСУДАРСТВА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ |
|---|---|
| 01.10.2009 | Глава 2. СИСТЕМА ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ |
| 01.10.2009 | Глава 3. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА |
| 01.10.2009 | Глава 4. ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА И ПОЛИТИКА |
| 01.10.2009 | Глава 5. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА ТРУДА |
| Горбачев Михаил Сергеевич | |
| 21.11.2009 | Андрей Сахаров |
|---|---|
| 21.11.2009 | Александр Яковлев |
| 21.11.2009 | Юрий Андропов |
| 21.11.2009 | Брежнев |
Юрий Корчагин Внутренние проблемы для россиян более важны, нежели мировые В международной политике пока затишье. И это хорошо во всех отношениях. В Сирии Асад руководит страной по пословице пан или пропал. Хватит у него сил удержаться прочно во власти, то останется .
| 27.01.2019 | Почему Россия устоит |
|---|---|
| 27.01.2019 | Рейтинг экологии регионов |
| 01.12.2018 | Свобода слова вернется в Воронеж? |
| 17.01.2018 | Мое абашевское детство |
| 19.12.2017 | Томск, студенческие годы Овеянный ветром, город студентов, юности нашей друг |
| 10.11.2015 | Теневая экономика России в 2014-15 годах |
|---|---|
| 18.06.2014 | Инвестиционные риски и потенциалы регионов |
| 24.05.2012 | Экономика Воронежской области и других регионов |
| 29.11.2009 | Экономика регионов и региональное развитие. Содержание. |
| 26.11.2009 | Глава. 9. Региональное развитие. Из Концепции развития РФ до 2020г. |
УДК 336.7(075.8) ББК 65.262(2Рос)я73 К 72 Рецензенты: доктор экономических наук, профессор И. П. Богомолова; доктор экономических наук, профессор А.Н. Полозова. К 72 Корчагин Ю. А. Деньги Кредит Банки: Учебное пособие для студентов экономических специальностей. - .
| 07.12.2009 | 1. НЕОБХОДИМОСТЬ И ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ДЕНЕГ, ИХ СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ |
|---|---|
| 07.12.2009 | 2. ВИДЫ ДЕНЕГ И ИХ ОСОБЕННОСТИ. ВЫПУСК ДЕНЕГ В ОБОРОТ |
| 07.12.2009 | 3. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ (ОБРАЩЕНИЕ) И ЕГО СТРУКТУРА. ВЫ-ПУСК ДЕНЕГ. ЗАКОНЫ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И МЕТОДЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА |
| 07.12.2009 | 4. БЕЗНАЛИЧНОЕ ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ (ОБОРОТ) И СИСТЕМА БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ |
| 07.12.2009 | 5. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ГЕНЕЗИС ЕЕ РАЗВИТИЯ |
7.1. Общие сведения Динамические методы инвестиционного анализа учитывают динамику поступлений (доходов) и выплат (инвестиций) во времени. Делается это с помощью метода сложных процентов и дисконтирования платежей к одному и тому же моменту времени. Однако и эти методы ограниченны. Так самые первые поступления не совсем правильно приравнивать к самым последним. Первые поступления можно уже как-то использовать, в т.ч. в качестве инвестиций. А последние так использовать невозможно. .
КРЕДИТ – является необходимой элементом экономического развития и опорой современной экономики. Кредитом пользуются государство и правительство, крупное и малое предпринимательство, торговые структуры, отдельные граждане.
Кредит позволяет сократить время необходимое для достижения удовлетворения хозяйственных и иных потребностей. Предприятие получившее кредит приобретает возможности для расширения ресурсов, и скорейшего достижения производственных целей.
Отдельные граждане благодаря кредиту обладают двумя возможностями:
1. вложить полученные дополнительные средства в развитие своего дела
2. приблизить достижение их целей.
С другой стороны располагающие свободными средствами кредиторы могут получить дополнительные денежные средства именно по средствам передачи этих средств заемщику.
Возникновение и развитие кредита неразрывно связано со сферой обмена. Для реализации возможностей кредита необходимо выполнение следующих условий:
1. материальная гарантия выполнения кредиторских обязательств со стороны субъектов кредита.
2. совпадение интересов кредитора и заемщика
3. юр. Самостоятельность кредитора и заемщика
Возможность кредита прочно связана с движением капитала основного и оборотного.
В условиях макроэкономики необходимость и возможность кредита дает возможность разрешения противоречия существующего между временно свободными ресурсами находящихся в распоряжении кредитора, в случае отсутствия кредита эти средства будут использоваться неэффективно, и потребностью во временных ресурсов у заемщика, в отсутствии которых заемщик не может начать производство.
Необходимость создания средств обращения и развитие платежей обуславливают необходимость и возможность кредита т.к. основа денежной эмиссии именно кредит.
На микро уровне необходимость и возможность кредита, обеспечивает возможность гибкого регулирования колебаний движения основного и оборотного капитала чем обеспечивается нормальный цикл.
Кредит как экономическая категория
В экономических и юридических науках принято разделять определения кредита.
С позиции юридической науки – кредит это договорные отношения, оформленные в виде кредиторского договора, либо договора займа.
С позиции экономики кредит представляет собой самостоятельную экономическую категорию, совокупность экономических отношений.
Кредит определяется как движение судного капитала, представляющий собой представляющий собой обособленную часть денежного капитала, который предоставляется собственником в ссуду на условии возвратности. Срочности и платности в виде %.
Ресурсы ссудного капитала:
1. денежные средства высвобождаемые в процессе кругооборота основного и оборотного капитала
2. денежные ресурсы в виде специальных фондов
3. государственные денежные фонды
4. денежные ресурсы населения
5. эмиссия денежных знаков в соответствии с потребностями товарооборота
Кредит рассматривается как движение денежного капитала в том случае, если имеется ввиду безденежная форма кредита.
Формы кредита (-денежная – товарная - смешанная).
Стадии движения кредита
1. Размещение кредита
- определение кредитоспособности заемщика
- принятие решения о выдачи кредита
- установление качественных и количественных границ кредита для кредитора и заемщика.
Ключевое условие возможности кредита – совпадение интересов кредитора и заемщика. Именно на этой стадии принимается решение, о возможности кредита исходя из наличия или отсутствия такого совпадения.
2. Предоставление кредита
- при кредитовании реального сектора экономики предоставление кредита, направлено на расширение сферы предпринимательства и получения дополнительной прибыли;
- при потребительском кредитовании, предоставление кредита направлено на удовлетворение потребностей населения.
3. Использование заемщиком кредита – на этой стадии возможна оценка успешности предпринимательства и эффективности самого кредитования.
4. Высвобождение ресурсов у заемщика
- при кредитования реального сектора экономики оно происходит в след за реализацией товаров, или произведенных услуг на этапе завершения кругооборота.
- при потребительском кредитовании происходит благодаря стабильности дохода заемщика и его способности находить наилучшее соотношение между накоплением, потреблением, сбережением.
5. Возврат заимствованной стоимости представляет собой обратное движение денежных средств от заемщика к кредитору. На этой стадии реализуется основополагающий принцип кредита – принцип возвратности.
6. Получение кредитором средств, размещенных в форме кредита сужаемые – средства возвращаются на счета предоставивших тх банков, благодаря чему поддерживается ликвидность и платежеспособность банков, которые составляют базу их отношений с вкладчиками и др. клиентами.
7. Восстановление портфеля ресурсов у кредитора – если задолженность не погашается своевременно, и оптимальный портфель ресурса у кредитора не восстанавливается это служит для него стимулом к дополнительным заимствованиям средств, необходимых для поддержания ликвидности и платежеспособности.
35. Основа кредита.
Наиболее глубоким уровнем сущности кредитных отношений является основа кредита т.е то, на чём формируется сущность кредита и исходя из чего оно определяется.
ОСНОВА КРЕДИТА- ядро его сущности, под воздействием которого определяются все прочие его свойства. Современная система кредитования обладает таким признаком как взыскание % по его судам. Это связано с тем, что банковский кредит преимущественно предоставляется на базе привлечённых средств которые являются для банка платными ресурсами.
Движение кредита как капитала порождается платным характером кредита соответственно и взыскание судного % становится в современной системе кредитования неотъемлемым правилом. Но ещё более глубинной характеристикой чем судный % является возвратность, которую действительно считают основой кредита. ВОЗВРАТНОСТЬ- определяющая черта, специфическое свойство характеризующее кредитные отношения. Она основана на материальных процессах прежде всего на завершении кругооборота стоимости. Благодаря высвобождению стоимости возврат становится возможным. Возврат кредита происходит тогда, когда благодаря высвобожденным средствам у заёмщика возникает возможность вернуть денежные средства полученные во временное пользование. Возвратность имеет одинаково большую важность и для кредитора и для заёмщика. Для кредитора является обязательное из возвращение. Для заёмщика- важно использовать полученную сумму таким образом, чтобы гарантировать своевременное освобождение стоимости и её возврат.
36. Функции кредита
Основные функции: перераспределение и замещение
ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ перераспределение стоимости которое может происходить по территориальному и отраслевому признаку.
- межтерриториальные- это удаление друг от друга кредитора и заёмщика не имеет значение для кредита.
- межотраслевые- стоимость перераспределяется от кредитора предоставляет одну отрасль к заёмщику другой отрасли. Эта форма является решающей в современной экономике..
- внутриотраслевое перераспределение- наблюдается при получении кредита предприятиями отраслевых банков.
Внутрихозяйственное перераспределение стоимости на кредитных началах невозможно. Кредитные связи не могут возникнуть внутри одного и того же предприятия, т.е предприятие не может кредитовать самого себя.
УРОВНИ ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЯ РЕСУРСОВ ПО СРЕДСТВАМ КРЕДИТА:
1. на уровне предприятий в рамках индивидуального оборота и оборота стоимости перераспределению подлежат товарно- материальные ценности и денежные средства.
2. на народно-хозяйственном уровне в рамках совокупного оборота стоимости перераспределяются валовой продукт и национальный доход. Перераспределяющая функция кредита включает не перераспределение стоимости вообще а лишь временно освобождение стоимости. Эта стоимость полученная заёмщиком включается в производственные нужды.
Замещение денег кредитными операциями:
Благодаря операциям перечисления денежных средств с одного счёта на другой в связи с безналичными расчётами за товары и услуги, зачёта взаимной задолженности перечисления только сальдом взаимных зачётов создаётся возможность для сокращения наличных но денежных платежей и совершенствования структуры денежного оборота. Замещение денег как функция кредита носит не всеобщий а временный характер. После получения заёмщиком денежной стоимости она берёт на себя свойственную деньга работу т.е может использоваться для приобретения ценностей и осуществления платежей.
37. Законы кредита
1. Возвратность 2. Срочность 3. Платность 4. Дифференцированность 5.Обеспеченность 6. Целевое использование.
1 и 2 связаны с тем, что для осуществления кредитования банки мобилизуют временно свободные денежные средства принадлежащие предприятиям, организациям, физическим лицам, а не самим банкам. Поступая в банки из самых разнообразных сегментов рынка эти средства в конечном счёте должны вернутся туда же от куда поступили. При этом образуется кругооборот денежных потоков. Необходимость возврата этих средств владельца вложившего их в банки на условиях срочных депозитов составляет их принципиальную особенность.
Срочность кредитования – это необходимая форма достижения возвратности кредита. Данный принцип подразумевает необходимость не просто возврата кредита, но строгого соблюдения определённого срока возврата поэтому срочность кредита следует рассматривать как временную стоимость его возвратности. Срок кредитования представляет собой предельное время на протяжении которого суженые средства могут находится в хозяйстве заёмщика.
Дифференцированность означает что вопрос о выдачи кредита претендующих на них клиентов коммерческим банком не может решаться однозначно, т.е предоставлять ссуды допустимо только тем хозяйствующим субъектам которые смогут вернуть его установленный срок. Дифференциация кредитования производится на основании показателей кредитования т.е оценки финансового состояния предприятия при условии уверенности, способности и готовности заёмщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.
38. Классификация форм кредита
Проводится на разных основаниях
1. В зависимости от характера суженной стоимости
- товарная форма- в настоящее время возможна при продажи товаров в рассрочку, выдачу на прокат, аренде имущества.
- денежная форма- основная форма кредита в условиях современной экономики.
- товарно - денежная- выдача кредита в форме товара, а возврат осуществляется деньгами либо же наоборот.
2. В зависимости от Кредитора и заёмщика
-банковская форма
- коммерческая форма
-государственная форма
- международная
-гражданская(частная)
Возможен денежный и товарный характер кредита, ссуд % ниже банковского или всеобщим возможностей т.к эта форма кредита не редко имеет дружеский характер.
3.В зависимости от целевых потребностей заёмщика
- производительная- ссуда используется в производстве и обращении
- потребительская- ссуда используется на удовлетворении потребностей населения
Формы кредита:
1. Прямая- ссуда выдаётся непосредственно тому, кто будет её использовать
2. Косвенная- ссуда берётся с целью кредитования других субъектов
3. Явная- кредит под заранее оговоренные цели
4. Скрытая- ссуда используется на цели непредусмотренные обязанностями сторон
5. Основная- денежный кредит
6. Дополнительная- товарный кредит
39. Классификация видов кредита
1. По стадиям воспроизводства обслуживание кредитам
- обслуживают потребности воспроизводства
- распределения
-потребления
Наиболее заметно разрыв в платёжном обороте проявляется в обмене, но потребности возникают и в других стадиях воспроизводства.
2. По отраслевой направленности
-промышленный
- сельскохозяйственный
- торговля
В гос. статистике многих стран отражается отраслевая направленность кредита т.е выделяют по отдельности кредиты промышленности, торговли, с/х. Также деление кредита по отраслям принято в некоторых коммерческих банках.
3. по объектам кредитования
- для приобретения товаров
- для осуществления производственных затрат
- под разрыв в платёжном обороте
Объект кредитования это то, что противостоит кредиту. Наиболее частным использованием кредита является приобретение разного рода товаров. В промышленности это: сырья, материалов, топлива, тары.
4 По обеспеченности кредитов
- прямое или косвенное
- с полным или не полным обеспечением или без обеспечения банковский кредит
- в виде товаро-матер запасов
5. По срокам кредитования
- краткосрочный
-среднесрочный
- долгосрочный
6. По плате за использование
- платный или бесплатный
- дорогой или дешёвый
7. По виду валюты
- в национальной валюте
- в иностранной валюте
8. По заёмщикам
-юрид. лицам
-физическим лицам
40. Роль кредита
Она характеризуется через результаты его применения для экономики, гос-ва и населения, а также через особенности тех методов по средствам которых достигаются данные результаты. Кредит который используется на безвозмездной основе оказывает влияние на сферу денежного оборота а также на процессы производства реализации и потребления продукции.
Одно из проявлений роли кредита это его влияние на обеспечение бесперебойности процессов производства и реализации продукции Систематические несовпадения между текущими денежными поступлениями и расходами предприятий могут повлечь за собой появление временной недостаточности средств нужных для приобретения необходимых товарно - материальных ценностей и оплату услуг. В следствии этого возникнут нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Предоставление заёмных средств позволяющих удовлетворять временные потребности способствует преодолению систематически повторяющихся приливов и отливов средств у заёмщиков. Вцелом это помогает преодолевать задержку воспроизводственного процесска, а следовательно содействует обеспечению его бесперебойности и ускорению.
Существует и такая временная потребность в средствах которая обусловлена сезонностью производства и реализации определённых видов продукции. Предоставление кредита и привлечение заёмных средств дают возможность формировать сезонные запасы и осуществляют сезонные затраты предприятиями и организациями занятых в сезонных отраслях хоз-ва. Значительную роль кредит исполняет в расширении производства. Заёмные средства предоставляются на сравнительно короткие сроки могут позволить увеличить запасы и затраты необходимые для расширения производства и реализации продукции.
Можно использовать кредитные средства на расширение основных фондов это постройку зданий и сооружений, приобретение оборудования. Кредит позволяет усилить возможности предприятий по созданию новых основных фондов требуемых для развития производства.
Читайте также: